ПРАТ „БУДІВЕЛЬНИЙ ТОРГОВИЙ БУДИНОК”

Фінансовий звіт
суб'єкта малого підприємництва

1. Баланс
на 31.12.2017

Примітки: Облiкова полiтика у ПрАТ «БУДIВЕЛЬНИЙ ТОРГОВИЙ БУДИНОК» регламентується чинним законодавством України та Наказом по Товариству "Про облiкову полiтику та органiзацiю бухгалтерського облiку" вiд 01.01.2017 року № 1. Протягом звiтного перiоду зберiгається незмiннiсть облiкової полiтики.
Незавершенi капiтальнi iнвестицiї у ПрАТ «БУДIВЕЛЬНИЙ ТОРГОВИЙ БУДИНОК» станом на 31.12.2017 року складають 88,2 тис.грн., якi протягом звiтного перiоду зросли на 70,2 тис.грн.
Основнi засоби.
Станом на 31.12.2017 року у ПрАТ «БУДIВЕЛЬНИЙ ТОРГОВИЙ БУДИНОК» є в наявностi власнi основнi засоби по первiснiй вартостi на суму 7 165,8 тис.грн., амортизацiя (знос) яких складає 5 167,3 тис.грн. Залишкова вартiсть становить 1 998,5 тис.грн. Синтетичний та аналiтичний облiк основних засобiв здiйснюється вiдповiдно чинному законодавству України та НСБО № 7 "Основнi засоби". У бухгалтерському облiку та фiнансовiй звiтностi вiдображенi данi про надходження, реалiзацiю, лiквiдацiю та iнше вибуття, ремонту основних засобiв, iнвентаризацiї. Iндексацiї основних засобiв у 2017 роцi не було. Амортизацiя (знос) нараховується вiдповiдно до чинного законодавства та НСБО № 7 "Основнi засоби" по кожному об’єкту. Методи визначення зносу вибранi у товариствi протягом звiтного перiоду не змiнювались.
Довгостроковi фiнансовi iнвестицiї станом на 31.12.2017 року складають 0,0 тис.грн., якi протягом звiтного перiоду зменшились на 9 114,4 тис. грн.
Iншi необоротнi активи на 31.12.2017 року складають 517,8 тис.грн., якi протягом звiтного перiоду зменшились на 125, тис. грн.
Виробничi запаси станом на 31.12.2017 року складають 91 725,3 тис.грн., якi протягом звiтного перiоду зросли на 43 568,4 тис.грн. Протягом звiтного перiоду оцiнка вибуття запасiв при їх вiдпуску у виробництво, продажу та iншому вибуттi виконувалась на основi методу ФIФО – за собiвартiстю перших за часом надходження запасiв. Оцiнка запасiв за методом ФIФО базується на припущеннi, що запаси використовуються у тiй послiдовностi, у якiй вони надходили до товариства (вiдображенi у бухгалтерському облiку), тобто запаси, якi першими вiдпускаються у виробництво (продаж та iнше вибуття), оцiнюються за собiвартiстю перших за часом надходження запасiв. Оцiнка запасiв на дату балансу вiдповiдає положенням прийнятим у ПрАТ «БУДIВЕЛЬНИЙ ТОРГОВИЙ БУДИНОК» облiкової полiтики. Дооцiнка та уцiнка запасiв у 2017 роцi не проводилася. Метод оцiнки вибуття запасiв на протязi звiтного перiоду не змiнювався. Облiк малоцiнних необоротних матерiальних активiв вiдображується згiдно чинного законодавства України.
Дебiторська заборгованiсть складає 5 153,4 тис.грн., яка у порiвняннi iз попереднiм звiтним перiодом (2016 роком), зменшилась на 3 303,5 тис.грн., а саме:
- за роботи, послуги – 2 313,1 тис.грн., яка у порiвняннi iз попереднiм звiтним перiодом (2016 роком) зросла на 422,5 тис.грн.;
- iз бюджетом – 681,6 тис.грн., яка у порiвняннi iз попереднiм звiтним перiодом (2016 роком), зменшилась на 2 462,2 тис.грн.;
- iнша поточна дебiторська заборгованiсть – 2 158,7 тис.грн., яка у порiвняннi iз попереднiм звiтним перiодом (2016 роком) зменшилась на 1 263,8 тис.грн.;
Поточнi фiнансовi iнвестицiї на 31.12.2017 року вiдсутнi.
Грошовi кошти та їх еквiваленти.
Облiк грошових коштiв i розрахункiв здiйснюється згiдно "Положення про ведення касових операцiй у нацiональнiй валютi", затвердженого постановою Правлiння НБУ вiд 15 грудня 2004 року № 637.
Станом на 31.12.2017 року грошовi кошти та їх еквiваленти у нацiональнiй валютi складають 7 709,2 тис.грн., що на 7 605,9 тис.грн. бiльше нiж станом на 01.01.2017 року.
Iншi оборотнi активи станом на 31.12.2017 року складають 15 141,8 тис.грн., що на 9 772,0 тис.грн. бiльше нiж станом на 01.01.2017 року.
Витрати майбутнiх перiодiв станом на 31.12.2017 року складають 0,0 тис.грн., що на 4,6 тис.грн. менше нiж станом на 01.01.2017 року.
Вiдомостi про заявлений (пайовий) капiтал.
Зареєстрований (пайовий) капiтал становить 68 150 (Шiстдесят вiсiм тисяч сто п’ятдесят) грн. 00 коп., який роздiлений на 68 150 (Шiстдесят вiсiм тисяч сто п’ятдесят) простих iменних акцiй, номiнальною вартiстю однiєї простої iменної акцiї 1,00 (Одна) грн. 00 коп., який протягом звiтного перiоду не змiнився.
Зареєстрований капiтал повнiстю сплачений у сумi 68 150 (Шiстдесят вiсiм тисяч сто п’ятдесят) грн. 00 коп., тобто на 100 вiдсоткiв.
У товариствi додатковий капiтал складає 246,3 тис.грн., який протягом звiтного перiоду не змiнився.
У товариствi резервний капiтал складає 17,1 тис.грн., який протягом звiтного перiоду не змiнився.
Непокритий збиток на кiнець звiтного перiоду становить 153 338,8 тис.грн., який у порiвняннi iз попереднiм звiтним перiодом (2016 роком), зрiс на 17 042,6 тис.грн.
Загальна сума власного капiталу має вiд’ємне значення i становить суму 153 006,4 тис.грн.
Довгостроковi зобов’язання, цiльове фiнансування та забезпечення станом на 31.12.2017 року становлять суму – 0,0 тис. грн., що на 137,5 тис.грн. менше нiж станом на 01.01.2017 року.
Зобов’язання:
Облiк зобов’язань здiйснюється у вiдповiдностi до НСБО 11 "Зобов’язання".
Станом на 31.12.2017 року кредиторська заборгованiсть складає 275 340,6 тис.грн., яка у порiвняннi iз попереднiм звiтним перiодом (2016 роком), збiльшилась на 64 675,9 тис.грн., а саме:
- короткостроковi кредити банкiв – 144 707,1 тис.грн., що на 6 724,3 тис.грн. бiльше нiж станом на 01.01.2017 року;
- за товари, роботи, послуги – 1 248,3 тис.грн., що на 843,5 тис.грн. бiльше нiж станом на 01.01.2017 року;
- з бюджетом – 71,0 тис.грн., що на 38,7 тис.грн. бiльше нiж станом на 01.01.2017 року;
- зi страхування – 0,0 тис.грн., що на 0,9 тис.грн. менше нiж станом на 01.01.2017 року;
- з оплати працi – вiдсутня;
- iншi поточнi зобов'язання – 129 314,2 тис.грн., що на 57 070,3 тис.грн. бiльше нiж станом на 01.01.2017 року.
Станом на 31.12.2017 року зобов’язання, пов’язанi з необоротними активами, утримуваними для продажу, та групами вибуття вiдсутнi.