ПРАТ „БУДІВЕЛЬНИЙ ТОРГОВИЙ БУДИНОК”

Фінансовий звіт
суб'єкта малого підприємництва

1. Баланс
на 31.12.2016

Примітки: Облікова політика у ПрАТ "БУДІВЕЛЬНИЙ ТОРГОВИЙ БУДИНОК" регламентується чинним законодавством України та Наказом по Товариству "Про облікову політику та організацію бухгалтерського обліку" від 01.01.2016 року № 1 Протягом звітного періоду зберігається незмінність облікової політики. Незавершені капітальні інвестиції у ПрАТ "БУДІВЕЛЬНИЙ ТОРГОВИЙ БУДИНОК" станом на 31.12.2016 року складають 18,0 тис. грн.., які протягом звітного періоду зросли на 155,9 тис. грн. Станом на 31.12.2016 року у ПрАТ "БУДІВЕЛЬНИЙ ТОРГОВИЙ БУДИНОК" є в наявності власні основні засоби по первісній вартості на суму 7 528,8 тис.грн., амортизація (знос) яких складає 4 557,1 тис.грн. Залишкова вартість становить 2 971,7 тис.грн. Синтетичний та аналітичний облік основних засобів здійснюється відповідно чинному законодавству України та НСБО № 7 "Основні засоби". У бухгалтерському обліку та фінансовій звітності відображені дані про надходження, реалізацію, ліквідацію та інше вибуття, ремонту основних засобів, інвентаризації. Індексації основних засобів у 2016 році не було. Амортизація (знос) нараховується відповідно до чинного законодавства та НСБО № 7 "Основні засоби" по кожному об'єкту. Методи визначення зносу вибрані у товаристві протягом звітного періоду не змінювались. Довгострокові фінансові інвестиції станом на 31.12.2016 року складають 9 114,4 тис.грн., які протягом звітного періоду не змінились. Інші необоротні активи на 31.12.2016 року складають 642,8 тис.грн., які протягом звітного періоду не змінились. Виробничі запаси станом на 31.12.2016 року складають 48 156,9 тис.грн., які протягом звітного періоду зросли на 30 880,6 тис.грн. Протягом звітного періоду оцінка вибуття запасів при їх відпуску у виробництво, продажу та іншому вибутті виконувалась на основі методу ФІФО - за собівартістю перших за часом надходження запасів. Оцінка запасів за методом ФІФО базується на припущенні, що запаси використовуються у тій послідовності, у якій вони надходили до товариства (відображені у бухгалтерському обліку), тобто запаси, які першими відпускаються у виробництво (продаж та інше вибуття), оцінюються за собівартістю перших за часом надходження запасів. Оцінка запасів на дату балансу відповідає положенням прийнятим у ПрАТ "БУДІВЕЛЬНИЙ ТОРГОВИЙ БУДИНОК" облікової політики. Дооцінка та уцінка запасів у 2016 році не проводилася. Метод оцінки вибуття запасів на протязі звітного періоду не змінювався. Облік малоцінних необоротних матеріальних активів відображується згідно чинного законодавства України. Дебіторська заборгованість складає 8 456,9 тис.грн., яка у порівнянні із попереднім звітним періодом (2015 роком), зросла на 1 628,1 тис.грн., а саме: - за роботи, послуги - 1 890,6 тис.грн., яка у порівнянні із попереднім звітним періодом (2015 роком) зросла на 127,5 тис.грн.; - із бюджетом - 3 143,8 тис.грн., яка у порівнянні із попереднім звітним періодом (2015 роком), збільшилась на 613,6 тис. грн.; - інша поточна дебіторська заборгованість - 3 422,5 тис.грн., яка у порівнянні із попереднім звітним періодом (2015 роком) збільшилась на 887,0 тис.грн.; Поточні фінансові інвестиції на 31.12.2016 року відсутні. Облік грошових коштів і розрахунків здійснюється згідно "Положення про ведення касових операцій у національній валюті", затвердженого постановою Правління НБУ від 15 грудня 2004 року № 637. Станом на 31.12.2016 року грошові кошти та їх еквіваленти у національній валюті складають 103,3 тис.грн., що на 47,2 тис.грн. більше ніж станом на 01.01.2016 року. Інші оборотні активи станом на 31.12.2016 року складають 5 369,8 тис.грн., що на 5 238,3 тис.грн. більше ніж станом на 01.01.2016 року. Витрати майбутніх періодів станом на 31.12.2016 року відсутні. Відомості про власний капітал. Зареєстрований (пайовий) капітал становить 68 150 (Шістдесят вісім тисяч сто п'ятдесят) грн. 00 коп., який розділений на 68 150 (Шістдесят вісім тисяч сто п'ятдесят) простих іменних акцій, номінальною вартістю однієї простої іменної акції 1,00 (Одна) грн. 00 коп., який протягом звітного періоду не змінився. Зареєстрований капітал повністю сплачений у сумі 68 150 (Шістдесят вісім тисяч сто п'ятдесят) грн. 00 коп., тобто на 100 відсотків. У товаристві капітал у дооцінках відсутній. У товаристві додатковий капітал складає 246,3 тис. грн., який протягом звітного періоду не змінився. У товаристві резервний капітал складає 17,1 тис. грн., який протягом звітного періоду не змінився на 0,1 тис. грн. Непокритий збиток на кінець звітного періоду становить 136 295,4 тис.грн., яка у порівнянні із попереднім звітним періодом (2015 роком), зріс на 4 049,7 тис. Загальна сума власного капіталу має від'ємне значення і становить суму 135 963,8 тис.грн. Довгострокові зобов'язання, цільове фінансування та забезпечення станом на 31.12.2016 року становлять суму - відсутні. Зобов'язання: Облік зобов'язань здійснюється у відповідності до НСБО 11 "Зобов'язання". Станом на 31.12.2016 року кредиторська заборгованість складає 210 664,7 тис. грн яка у порівнянні із попереднім звітним періодом (2015 роком), збільшилась на 41 278,5 тис.грн., а саме: - поточні зобов'язання за довгостроковими зобов'язаннями відсутня; - за товари, роботи, послуги - 404,8 тис.грн., що на 257,0 тис.грн. менше ніж станом на 01.01.2016 року; - з бюджетом - 32,3 тис.грн., що на 13,0 тис.грн. більше ніж станом на 01.01.2016 року; - зі страхування - 0,9 тис.грн., що на 0,5 тис.грн. менше ніж станом на 01.01.2016 року; - з оплати праці - відсутня; - інші поточні зобов'язання - 72 243,9 тис.грн., що на 70 608,9 тис.грн. більше ніж станом на 01.01.2016 року. Станом на 31.12.2016 року зобов'язання, пов'язані з необоротними активами, утримуваними для продажу, та групами вибуття відсутні.