ПРАТ „БУДІВЕЛЬНИЙ ТОРГОВИЙ БУДИНОК”

Фінансовий звіт
суб'єкта малого підприємництва

1. Баланс
на 31.12.2015

Примітки: Примiтки до Ф-1-м, 2-м -2015. Примiтки: 1.1 Облiкова полiтика була встановлена наказом вiд 29 грудня 2011 року №170 "Про облiкову полiтику та деякi питання органiзацiї бухгалтерського облiку з 01 сiчня 2012 року". 1.2 Станом на 31 грудня 2015 року залишок основних засобiв за первiсною вартiстю становить 7 249 тис. грн. Основнi засоби вiдображенi за вартостю їх придбання, переоцiнка їх не здiйснювалась. 1.3 Нарахування амортизацiї основних засобiв здiйснюється за прямолiнейним методом, а нарахування амортизацiї бiблiотечних фондiв та малоцiнних необоротних матерiальних активiв, згiдно з прийнятою облiковою полiтикою, в розмiрi 100% в мiсяцi їх введення в експлуатацiю. Дiапозони строкiв корисного використання: -будинки вiд 20 до 50 рокiв; -машини та обладнення вiд 5 до 10 рокiв; -транспортнi засоби -7 рокiв; -iнструменти, прилади, iнвентар вiд 3 до 10 рокiв. 1.4. Детальнi вiдомостi про рух основних засобiв у розрiзi груп наведено у выдомості амортизації основних засобів за 2015 рік. 1.5. Сума капiтальних iнвестицiй в основнi засоби за звiтний рiк склала 173,9 тис. грн., у тому числi: - машини та обладнення - 173,9 тис. Станом на 31 грудня 2015 року угоди про придбання основних засобiв у майбутньому не укладались. 1.6. На кiнець звiтного року первiсна вартiсть повнiстю амортизованих основних засобiв становить 577,3 тис. грн., iз них залишок малоцiйних необоротних матерiальних активiв складає 156,1 тис. грн. 1.7. Нематерiальнi активи вiдображенi в балансi за вартiстю їх придбання. Нарахування амортизацiї здiйснюється за прямолiнейним методом, дiапозони срокiв корисного використання встановлено вiд 3 до 10 рокiв. 1.8. Згiдно з облiковою полiтикою при вибуття запасiв використовується метод оцiнки ФIФО. Балансова вартiсть запасiв - це фактична вартiсть на їх придбання (створення незавершеного виробництва). Уцiнка запасiв ( подальша дооцiнка ранiше уцiнених запасiв) за чистою вартiстю реалiзацiї вiдповiдно до п.п. 25 та 28 не здiйснюваласью 1.9. На кiнець 2015 року дебiторська заборгованiсть складається iз заборгованостi за продукцію, товари, роботи, послуги у розмірі 1 763,1 тис.грн. заборгованості за розрахунками з бюджетом ( від'эмне значення ПДВ) 2 530,2 тис.грн. ,та інша поточна дебеторська заборгованість 2 535,5 передплата постачальникам за матеріали для будівельних робіт. 1.10. Облiковою полiтикою передбачено створення резерву сумнiвних боргiв, виходячи iз платоспроможностi окремих дебiторiв (метод абсолютної суми сумнiвної заборгованостi- прямий метод). Станом на 31.12.2015 рiк резерв не нараховувався, так як ПРАТ вважає, що дебiторська заборгованiсть реальна до погашення. 1.11. Iншi оборотнi активi 131,5 тис. грн., а саме: 84,8 тис. грн. зменшення податкових зобов'язань з ПДВ 46,8 тис. грн. непідтверджений податковий кредит з ПДВ 1.12. Витрати майбутнiх перiодiв складає iз сум передплати друкованих перiодичних видань та страхування вiдповiдальностi i майна в частинi, яка припадає на майбутнi перiоди. 1.13. Заборгованiсть за короткостроковими кредитами становить на 31 грудня 2015р. - 167 068,7 тис. грн.частину кредита 63 486,0 тис грн отримано в iноземнiй валютi - доларах США. На кiнець року це складає - 2 645 177,62 доларiв США. В балансi вiдображено за офiцiйним курсом НБУ на 31.12.2015р., який становив 24, 000667 грн./дол. 1.14. Iншi поточнi забов'язання 1 635,0 тис. грн. складаються iз: - розрахункiв з податкового кредиту отриманого з авансiв виданих - 339,8 тис. грн.; - отриманої безвiдсоткової тимчасової позики -1 281,2 тис. грн.; - iншi забов'язання - 14,0 тис. грн. 1.15. Довгострокові зобов'язання, цільове фінансування та забезпечення 99,4 тис грн. забезпечення от пусків.